Как правильно рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры

Бесплатно рассчитайте в онлайн-калькуляторе размер налогового вычета при покупке квартиры и сумму возвращаемого НДФЛ. Порядок расчета и примеры при покупке недвижимости.

Как правильно рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры

При покупке дома наше государство предлагает покупателям (физическим лицам) имущественный вычет. Это возможность вернуть часть стоимости купленной недвижимости. Возврат денежных средств осуществляется из суммы уплаченного покупателям подоходного налога с доходов. В результате, вернуть их может только работающий покупатель жилья, и необходимо, чтобы зарплата была официальной, так как только с нее рассчитывается налог с физических лиц в госбюджет.

Налоговый вычет — это государственная льгота, поощряющая самостоятельную покупку дома. Это не зависит от возраста человека, которому предоставляется вычет (это хорошо для старшего поколения, в России существует множество программ, призванных побудить молодежь покупать жилье). Жилища могут быть как второстепенными, так и новостройками. Это государственное налогообложение также стимулирует развитие строительного сектора.

Статья 220 Налогового кодекса Российской Федерации описывает процесс возврата денежных средств и кто имеет на это право. Попробуем ответить на вопрос: как рассчитывается налоговый вычет при покупке квартиры?

После покупки квартиры государство может вернуть нам до 1 300 000 рублей. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры и кто имеет право на вычет?

Какую сумму можно получить по налоговому вычету за квартиру

Итого можно вернуть до 1300000 руб. Но это лучшее. Давайте разберемся.

Итак, при покупке квартиры вы можете сделать налоговый вычет:

• стоимость квартиры;
• стоимость ремонтных работ;
• сумма процентов, уплаченных по ипотечной ссуде.

Вычет от стоимости квартиры и ремонтных работ

Государство дает нам возможность вернуть 13% от стоимости купленной квартиры и стоимости ремонта в ней. При этом все эти общие затраты учитываются только в пределах 2 000 000 рублей. То есть за покупку и ремонт человек может вернуть максимум 260 000 рублей (13% х 2 000 000 рублей).

Вычет квартиры могут получить оба супруга одновременно

Если мы купили квартиру за 1000000 рублей и отремонтировали за 500000 рублей, то мы можем вернуть 195000 рублей (13% х 1500000 рублей).

Если мы купили квартиру за 5 000 000 рублей и отремонтировали за 3 000 000 рублей, то мы можем вернуть только 260 000 рублей (13% х 2 000 000 рублей).

Важная особенность! Если квартира куплена в браке, вычет могут получить оба супруга. Это означает, что вы можете вернуть не 13% в сумме, а 26%. А максимальная сумма возврата уже будет 520 000 рублей!

Если супруги купили квартиру за 3 000 000 рублей и отремонтировали за 2 000 000 рублей, они могут вернуть 520 000 рублей. Например, муж получит 13% от 2 000 000 рублей за квартиру, а жена 13% от оставшегося 1 000 000 рублей за квартиру и 1 000 000 рублей за ремонт.

Вычет от суммы процентов, уплачиваемых по ипотечному кредиту

Если квартира была приобретена в ипотеку, вычет также может производиться из процентов по ипотечной ссуде. Государство дает право вернуть 13% процентов по ипотеке в пределах 3 000 000 рублей. То есть до 390 000 рублей на человека.

При этом оба супруга могут одновременно производить вычет процентов. Даже если супруги не являются созаемщиками ипотечной ссуды. То есть максимальная семья может получить 780 тысяч рублей за счет вычета процентов по ипотеке.

Примечание! Выплаты производятся не из всей суммы кредита, а только из процентов. Платеж включает как погашение основной суммы долга, так и процентов. Однако, как правило, в первые несколько лет большая часть платежа состоит только из процентов. Их точный размер можно узнать в графике платежей, который является неотъемлемой частью любого договора ипотечного кредита.

Что такое налоговый вычет. Размер удержания и размер возмещения. Условия получения вычета. Документы, необходимые для получения вычета. Лимит удержания. Перенесите оставшуюся часть вычета на следующий год. Удержание декларации. Вычет работодателя. Если вы женаты. Если вы купили ребенку квартиру или оформили на него долю. Если вы купили квартиру в ипотеку. Если вы купили квартиру в новостройке. Если вы купили квартиру, но нет официального дохода. Если вы использовали материнский капитал. Если вы не присутствовали при сделке. Если вы уже продали свою квартиру. Примеры.

Вычет не всегда будет равен реальной стоимости квартиры. Есть лимит: государство готово возвращать налоги только на определенную сумму, и не более.

Теперь лимит вычета при покупке квартиры, согласно ст. 220 Налогового кодекса РФ, составляет 2 миллиона рублей. Так его установили в 2008 году. До этого лимит был 1 млн руб.

Это значит, что если вы купили жилье после 2008 года за 1,7 млн ​​рублей, то сумма вычета будет равна вашим расходам, то есть 1,7 млн ​​рублей. Если вы заплатили за квартиру 2, 6 или 10 миллионов рублей, вычет в любом случае составит 2 миллиона рублей.
По лимиту понятно, какая максимальная сумма может быть возвращена: 13% от 2 миллионов — это 260 тысяч рублей.

Оттенок: если вы купили квартиру до 2014 года, лимит относится к этой конкретной квартире, он не может быть «отозван» на другую купленную квартиру. Если вы купили квартиру после 2014 года, ситуация лучше. Оставшуюся часть лимита вы можете использовать при покупке следующей квартиры, если не продали ее сразу.

Налоговый вычет при покупке квартиры — это возможность вернуть часть денег, потраченных на покупку жилья — квартиры, комнаты или дома

Какие документы необходимы для оформления имущественного вычета?

Для постановки на учет и получения налогового вычета при покупке квартиры, комнаты или дома с земельным участком необходимо предоставить следующие документы:

• Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Вы можете заполнить его самостоятельно, загрузив форму здесь, или связаться с нами для получения помощи. Оригинал декларации подается в ИФНС.
• Справка о доходах в виде 2 НДФЛ. Вы можете получить его в бухгалтерии вашей компании. Если вы работали в нескольких компаниях, вам необходимо получить сертификаты от каждой из них. Если у вас есть доступ к личному кабинету налогоплательщика на налоговом сайте, вы можете скачать справку там. Правда, следует учитывать, что прошлогодняя справка может появиться там не сразу в начале года.

При увольнении всем гражданам выдается копия прошлогодней справки, которую выдает новый работодатель, если они продолжают работать. Чтобы в дальнейшем не возникало лишних проблем (особенно если компания закрытая, а в кризис это не редкость), запрашивайте сразу 2 или 3 экземпляра за последние три года!

Договор долевого строительства (если вы купили квартиру или комнату в строящемся доме) или договор купли-продажи квартиры (комнаты) при покупке на вторичном рынке. Копия договора предоставляется в ИФНС.

Акт приема-передачи квартиры или комнаты. Обслуживается при покупке дома с подрядом на строительство кондоминиума. Копия акта предоставляется в ИФНС.

Квитанция или иной платежный документ, подтверждающий факт перевода денег. Скопировано в инспекцию Федеральной налоговой службы.

Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из Государственного реестра прав на недвижимое имущество (ЕГРН) (при получении имущества после 15 июля 2016 года свидетельство о праве собственности больше не выдается). Обслуживается при покупке жилья по договору купли-продажи вторичного рынка. При покупке дома по договору долевого строительства нет необходимости его предоставлять. Предоставляется в инспекцию Федеральной налоговой службы в виде копии.

Заявление о возмещении излишне уплаченного налога в отношении стоимости приобретения недвижимости. В заявке обязательно указать паспортные данные, ИНН, место жительства, а также реквизиты вашего счета, на который налоговая служба сможет перевести деньги. Вы можете скачать образец заявления на нашем сайте здесь: Удержание собственности. Заявление на возврат налогов. Начиная с декларации за 2020 год, заявление о возмещении излишка налога включается в саму налоговую декларацию на отдельном листе. Если вы заполняете этот лист, его необязательно предоставлять отдельно.

Если квартира (или другое имущество) приобретается с привлечением целевых кредитных средств и производится вычет имущества на содержание данного кредита (выплачиваются проценты), также предоставляются следующие документы:

Кредитный договор (ипотека) между вами и банком. Копия документа предоставляется в ИФНС.

Справка об уплаченных банком процентах по кредиту. Оригинал справки представляется в инспекцию Федеральной налоговой службы.

Если вы подаете заявление о вычете на несовершеннолетнего ребенка, к нему также прилагается копия свидетельства о рождении вашего сына или дочери.

По закону при подаче документов на имущественный вычет также не нужно предоставлять копию своего паспорта. Но некоторые налоговые инспекторы по-прежнему требуют, чтобы документы содержали копию страницы основных данных и фотографию, а также копию страницы с регистрационной информацией. Также, чтобы не было проблем с подачей документов, принесите оригиналы всех предоставленных копий. Налоговый инспектор вправе их запросить. Конечно, без права их забирать.

Если у вас нет времени разбираться во всех тонкостях подготовки документов и заполнения декларации о вычетах, вы не хотите лишний раз разговаривать с налоговой инспекцией, вы можете обратиться в нашу компанию. Мы подскажем, какие документы нужно собрать, быстро оформим декларацию 3-НДФЛ и другие необходимые документы, чтобы вы без труда подали их в налоговую с первого раза.

Где именно он находится, мы также можем посоветовать, помимо режима работы и, при необходимости, его контактный телефон.

Согласно законодательству РФ каждый гражданин, купив квартиру, получает право вычета имущества.

Когда и за какие годы можно получить имущественный вычет

Когда возникает право на налоговый вычет, когда
купить дом
Невозможно вернуть налоги за годы, предшествующие году
получить право на вычет
Документы о вычете имущества за текущий год можно
отправить только в следующем году
Удержание имущества не имеет срока давности
Вы можете получить налоговый вычет только за последний
три года
Заявление о удержании можно подавать в течение всего
календарный год

Получать имущественный вычет при покупке квартиры
и другие жилые помещения, нужно знать не только процедуру регистрации
возврат, но и сроки лечения меньше.

Когда обращаться в налоговую? На какие годы
могу ли я подать налоговую декларацию 3-НДФЛ? Давайте рассмотрим подробнее.

Когда возникает право на налогообложение
вычет при покупке дома

• Чтобы получить вычет, нужно не просто купить квартиру, дом
  или земельный участок — необходимо официально зарегистрировать право
  право собственности на это жилье. Для этого вам необходимо:
• Получите акт приема-передачи, если куплен
  квартира в новостройке по договору владения капиталом.
• Получить отрывок из ЕГРН (сингл
  государственный реестр недвижимости), если вы купили квартиру или
  другое жилье по договору купли-продажи с другим владельцем.

Таким образом, мы определили важное понятие: право на получение
вычет права собственности происходит после юридической регистрации права
жилищная собственность.

Об этом указано в пп. 6 ст. 220 НК
Rf.

Я не могу вернуть свои налоги годами
предшествующий году, в котором было получено право на вычет

Возврат налога возможен только с момента получения права на
удержание. Это означает, что за предыдущие годы полученные деньги
запрещено.

Узнать подробную информацию обо всех оттенках
имущественный вычет читайте в статье «Налоги
вычет на покупку квартиры, дома, земли».

В 2015 году вы купили квартиру в строящемся доме по договору
владение акциями. Тот факт, что контракт подписан, еще не дает вам права
для налогового вычета.

В январе 2018 года дом сдан в эксплуатацию и получен акт
прием-передача с правом регистрации жилья. Начиная с этого момента
теперь вы имеете право на вычет. В 2019 вы можете связаться
ИФНС и получите возврат налога за 2018 год.

Если вы не заплатили достаточно для полного возмещения
в течение 2018 финансового года ваше право переходит к
в следующем году. И так до изнеможения. Но верни деньги за
2015, 2016 и 2017 не допускаются, потому что в те годы у вас не было
права вычета.

В 2017 году вы купили дом по договору купли-продажи. В этом
в этом же году мы получили выписку из ЕГРН. Это означает, что ваше право на
получение имущественного вычета произошло в 2017 году.

Поскольку вы решили обратиться в инспекцию в 2019 году, так что
можно получить возврат налога и оформить декларацию 3-НДФЛ за 2018 год
и 2017.

Если подоходный налог, уплаченный вами в течение этих
лет, это не покроет ваш налоговый вычет, ваше право
переходим к следующим годам. В этом случае в 2020 году вам понадобится
обращаться в ИФНС минус 2019, в 2021-2020 гг., е
потом каждый год до изнеможения. Подавать декларации за 2016 год,
периоды 2015 года и ранее не допускаются.

Внимание! Запрет переносить отчисления по активам в предыдущие
лет не распространяется на пенсионеров. Согласно п.10 ст. 220 НК
Радиочастота:

«Налогоплательщики, получающие пенсию в
в соответствии с законодательством Российской Федерации,
вычеты по активам, предусмотренные в пунктах 3 и 4
абзац 1 данной статьи может быть перенесен в предыдущий
налоговых периодов, но не более трех непосредственно предшествующих
налоговый период, в котором сформирован отчетный баланс
налоговые отчисления на недвижимость».

Ваша мама вышла на пенсию в 2017 году. В 2018 году она
купил квартиру. Поскольку документы на удержание представлены в конце
налоговый период, ваша мама может обратиться в ИФНС в 2019 году
год.

За 2018 год он не получит никаких удержаний, так как больше не работал
он не получал налогооблагаемого дохода. Но он получит право собственности
вычет за 2017, 2016 и 2015 годы. При расчете вычета за 2017 год
будут подсчитаны месяцы, в которых ваша мать еще работала.

Мы столкнемся с трудной ситуацией, ответим на вопросы,
заполнить декларацию 3-НДФЛ. Связаться с нами!

Документы о вычете имущества за
текущий год можно отправить только в следующем году

Как указано в п.7 ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации:

«Налоговые отчисления на недвижимость предусмотрены на
налогоплательщик, подающий налоговую декларацию в налоговые органы
по окончании налогового периода, если не указано иное
эта статья».

Налоговым периодом считается календарный год с 1 по 31 января
декабрь. Это означает, что выписку 3-НДФЛ за конкретный год можно
присутствует только после его окончания, то есть в следующем году, в котором
независимо от того, в каком месяце вы купили недвижимость, и за
в какие месяцы указан подоходный налог.

Вы купили номер в июне 2018 года, получили выписку из ЕГРН
и решил сразу получить имущественный вычет. Налоговая служба
заберу ваши документы, по состоянию на налоговый период, в течение
о том, что вы получили право на вычет, еще не завершено послать
декларировать 3-НДФЛ можно не ранее 2019 года.

Не ждать до следующего года и получить имущественный вычет
немедленно обратитесь в местную инспекцию. Через 30 дней
проверив ваши документы, ИФНС выдаст уведомление о том, что вы
перевод в бухгалтерию вашей компании.

С этого момента работодатель приостанавливает перечисление в бюджет
13% НДФЛ от вашей зарплаты. Об этом говорится в п. 8 ст. 220 НК
Rf. Подробное описание процесса в нашей статье «Получение
имущественный вычет работодателю».

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем руководство по сайту
наш партнер «Секреты агента по недвижимости»: Apartment-without-agent.ru. Использование материалов сайта
вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи
агент по недвижимости, посоветуйтесь со своим агентом по недвижимости и спросите его
правильные вопросы.

У имущественного вычета нет срока годности
рецепт

Когда вы покупаете квартиру или другое жилье, после
получив право собственности, вы можете получить возврат налога даже позже
пять, даже через десять лет.

Неважно, по какой причине вы не сразу использовали свой
закон — не знал о такой возможности или не имел налогооблагаемой суммы
доход — имущественный вычет бессрочен
рецепт.

Не забывайте: по завершении вы можете отправить документы в IFTS
год, за который вы хотите получить вычет. Например, возврат за
2018 оформлен в 2019 году.

Вы купили квартиру в 2006 году, а в 2018 решили снять
фискальный вычет. После обращения в инспекцию вам вернут запрошенные
деньги.

Внимание! Есть ограничение, при котором вы имеете право
вернуть налог только за последние три года. Об этом говорится в пункте 7
изобразительное искусство. 78 Налогового кодекса РФ.

Вы купили квартиру в 2010 году, а в 2019 решили снять
фискальный вычет. Можете смело обращаться в ИФНС и получать
деньги, которые вам должны. Если вы хотите получить возврат налога за
предыдущие годы, то только 2018, 2017 и
2016 год.

Опишите свою ситуацию налоговому эксперту, и он заполнит
заявление для вас

Вы можете получить только налоговый вычет
за последние три года

Несмотря на то, что вычет по налогу на имущество не имеет срока действия
рецепта, п.7 ст. 78 Налогового кодекса РФ вводит ограничения на реституцию
установить предыдущие годы:

1. «Заявление о компенсации или возмещении расходов
   переплаченный налог может быть подан в течение трех лет с
   в день оплаты указанной суммы, если не указано иное
   законодательство Российской Федерации о налогах е
   комиссии».
2. Пример:

Вы купили дом в 2014 году, но решили обратиться в инспекцию
только в 2019 году. Вы можете получить возврат налогов за 2018, 2017 и 2016 годы
годы.

Если подоходный налог, уплаченный вами в эти годы, не
достаточно, чтобы покрыть полную сумму налогового вычета, поэтому необходимо
подаст налоговую декларацию 3-НДФЛ в 2020 году и получит вычет за
год 2019. И так до полного исчерпания переплаты
налог. Вы не сможете получить вычет за 2015 и 2014 годы.

Для пенсионеров увеличен срок выплаты предыдущего налога
годы. Согласно Письму Минфина РФ от 29.07.2012 г. 03-04-05 / 40681 от 12.07.2016 г
пенсионер не может дождаться наступления следующего года и пенсионного года
подать налоговую декларацию за предыдущие четыре года.

Вы купили дом в 2016 году. В 2017 году мы получили налог
отчисления за 2016 год, в 2018 году — за 2017 год. В 2018 году вы пошли на
отставка.

Теперь вы можете воспользоваться юридическим преимуществом e
возврат налога за предыдущие периоды: 2017, 2016, 2015 и 2014 годы.
За 2017 и 2016 годы вы уже получили вычет до того, как
пенсионер, что означает, что вычет за 2015 и 2014 годы остается.

В 2019 году вы имеете право на возмещение за 2018 год за
те месяцы, когда они еще работали.

вы можете отправить вычет на
на весь календарный год

Апрель — самая жаркая пора для налоговых инспекторов.
Налогоплательщики ошибочно полагают, что подача документов на
они должны удержать налог до 30 апреля следующего года. Нет
нравится.

Вы имеете право требовать возврата налога в течение всего
года. Главное, помните — вернуть налог можно только за последние три
года. Других ограничений по времени нет.

Срок подачи декларации 3-НДФЛ — 30 апреля
полученный доход. Если вы продали в прошлом году
автомобиль, квартира или получил другой доход, от которого
должны платить НДФЛ, так что крайний срок до 30 апреля для вас.

В конце 2018 года вы купили землю с домом и
получены выписки из ЕГРН. Нет необходимости спешить и собирать
документы к определенной дате — вы имеете право запросить
налоговый вычет за весь 2019 год.

Важное условие! Вы должны подать налоговую декларацию до 30 апреля, если
помимо имущественного вычета укажите доход, полученный за
в прошлом году.

В 2018 году вы купили квартиру и продали огород. В
заполните единую декларацию 3-НДФЛ в 2019 году, где укажите и
доход от продажи сайта и информация для получения налогов
вычет на покупку квартиры. Не нужно подавать документы в ИФНС
до 30 апреля 2019 г.

Канал NDFLka.ru в Яндекс Дзен

Мы не только заполним для вас декларацию 3-НДФЛ, но и
отправим в налоговую